¿Por qué debes mantener al día tus libros societarios?

En primer lugar, me gustaría mencionar que, para los efectos de este artículo, la Ley a la que nos referimos también es conocida coloquialmente como la “ley antilavado”.

¿Alguna vez te has puesto a pensar en cuál es el objetivo de esta ley?, ¿qué es un recurso de procedencia ilícita? o, más importante aún, ¿aplican estas regulaciones y obligaciones para tu negocio? Para poder resolver estas preguntas, es importante que conozcas en realidad el objetivo de la creación de esta Ley. Esto lo encontramos en las Disposiciones Generales de la Ley, misma que nos indica en su artículo 2: “El objeto de esta ley es proteger el sistema financiero y la economía nacional”.

El punto clave para comprender los alcances y regulaciones de esta ley es no perder de vista que se encuentra en su mayoría aplicada al tema del cumplimiento, es decir, establece medidas y procedimientos mediante los cuales se pretende prevenir y detectar, en su caso, operaciones financieras en las cuales pudieran estar involucrados recursos de procedencia ilícita.

Los recursos de procedencia ilícita podemos entenderlos como todos aquellos que derivan de actividades consideradas como ilegales conforme al sistema mexicano y el sistema internacional. Según las cifras emitidas por la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), de enero a abril del 2020, se ha llevado a cabo el bloqueo de 264 sujetos que fueron identificados como actores de actividades de esta índole.

Las regulaciones en esta materia han tomado cada vez más fuerza, alcance y, sobre todo, ha desarrollado mecanismos para la identificación de estos usuarios.

Es fundamental tomar en cuenta que, si el objeto principal de tus actividades, tanto como persona física o sociedades, se encuentra relacionado con el sistema financiero, es de suma urgencia que estés al tanto de las medidas, reformas y demás regulaciones en esta materia.

No solo debemos considerar como actividades financieras aquellas que manejan exclusivamente dinero en efectivo, préstamos o actividades crediticias. Son muchas las actividades consideradas como “vulnerables” y por lo tanto objeto de identificación de esta ley, obligadas al estricto cumplimiento de sus mecanismos. Por mencionar algunas, podemos destacar empresas de giro inmobiliario, instituciones financieras, otorgamiento de créditos, centros cambiarios, transmisores de dinero, operaciones de outsourcing, entre otras. 

Te invito a mantenerte informado e identificar primeramente si tu negocio cae en alguno de los supuestos que establece el artículo 17 como actividad vulnerable. Debes tomar en cuenta la capacitación en la materia, pero, sobre todo, acercarte a un profesional que pueda asesorarte y así evitar problemas legales, no solo de índole administrativo, sino también penal.

El incumplimiento de esta normativa conlleva sanciones en materia administrativa, que pueden ir desde simples multas, hasta la disolución de tu negocio o el inicio de una investigación por parte de las autoridades competentes, las cuales pueden tener consecuencias sumamente serias, no solo monetarias, sino incluso pueden llegar a la privación de la libertad de los responsables.

Las opiniones expresadas en este artículo son de exclusiva responsabilidad del autor y no necesariamente representan la opinión de Grupo Consultor EFE™️.